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¿Se Puede Contratar a un Hijo en una Sociedad Limitada? Requisitos y Claves Legales 👨👩👦💼
Si eres dueño de una empresa y te has planteado la posibilidad de incorporar a tu hijo al negocio familiar, probablemente te preguntes si es legal contratar a un hijo en una Sociedad Limitada y qué requisitos debes cumplir para hacerlo sin problemas fiscales o laborales.
En España, la normativa permite que los empresarios contraten a sus familiares, pero las condiciones varían según el grado de parentesco, la convivencia y la participación en la empresa. Dependiendo de estos factores, el régimen de cotización en la Seguridad Social cambia, y es posible que tu hijo tenga que registrarse como autónomo en lugar de trabajador por cuenta ajena.
En esta guía completa, te explicamos cómo contratar a un hijo en una Sociedad Limitada, qué requisitos debes cumplir, qué impuestos y cotizaciones aplican, y cómo evitar problemas con Hacienda y la Seguridad Social.
Tabla de contenidos
¿Es Legal Contratar a un Hijo en una Sociedad Limitada?
Sí, en España se puede contratar a un hijo en una Sociedad Limitada, siempre que se cumplan las normativas laborales y fiscales correspondientes. Sin embargo, la forma en que cotizará en la Seguridad Social dependerá de tres factores clave:
✔ Si el hijo convive con el empresario.
✔ Si el empresario tiene el control efectivo de la empresa.
✔ Si el hijo está contratado como trabajador por cuenta ajena o si es autónomo.
De acuerdo con estos criterios, la Seguridad Social establece diferentes regímenes de cotización, lo que significa que no todos los hijos pueden ser contratados con un contrato laboral estándar.
Régimen de Cotización Según la Relación Familiar
Al contratar a un hijo en una Sociedad Limitada, el régimen de cotización varía dependiendo de la convivencia con el empresario y de la estructura de la empresa.
✔ Hijo menor de 30 años: Contrato en Régimen General con condiciones especiales
Si el hijo tiene menos de 30 años, puede ser contratado en el Régimen General de la Seguridad Social como cualquier otro empleado, aunque conviva con el empresario. Sin embargo, hay una limitación:
📌 No tendrá derecho a prestación por desempleo ni indemnización por despido.
Esto significa que, en caso de despido, no podrá acceder al paro ni reclamar indemnización.
📌 Ejemplo: Si tienes una SL y decides contratar a tu hijo de 25 años, podrá cotizar en el Régimen General, pero sin acceso al paro si es despedido.
✔ Hijo mayor de 30 años que convive con el empresario: Obligación de cotizar como autónomo
Si el hijo tiene más de 30 años y vive en el mismo domicilio que el empresario, no puede ser contratado con un contrato laboral normal, sino que deberá cotizar en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA).
📌 Ejemplo: Si tienes una SL y tu hijo de 35 años trabaja en el negocio familiar mientras sigue residiendo en casa, deberá registrarse como autónomo y no podrá cotizar en el Régimen General.
✔ Hijo que NO convive con el empresario: Régimen General con plenos derechos
Si el hijo vive de manera independiente y trabaja en la empresa, podrá ser contratado con un contrato laboral normal en el Régimen General, con acceso a paro, seguridad social y derechos laborales completos.
📌 Ejemplo: Si tu hijo ya no vive contigo y trabaja en la SL, podrá cotizar en el Régimen General sin restricciones.
Requisitos para Contratar a un Hijo en una Sociedad Limitada
Para que la contratación sea completamente legal y evitar problemas con Hacienda o la Seguridad Social, es necesario cumplir con ciertos requisitos administrativos y fiscales:
✅ Registrar el contrato en la Seguridad Social → Todos los trabajadores deben estar dados de alta en la Seguridad Social, incluyendo a los familiares.
✅ Justificación de funciones reales → Hacienda puede investigar si el contrato es ficticio. Debes demostrar que el hijo realmente desempeña una labor en la empresa.
✅ Cumplir con el régimen de cotización adecuado → Dependiendo de la convivencia y el tipo de contrato, deberá cotizar en el Régimen General o en el RETA.
📌 Importante: Si Hacienda considera que el contrato es un fraude para reducir cargas fiscales, puede sancionar a la empresa con multas económicas.
Ventajas y Desventajas de Contratar a un Hijo en una SL
✔ Beneficios de contratar a un hijo en una Sociedad Limitada
✅ Facilita la continuidad del negocio familiar.
✅ Puede ser beneficioso fiscalmente si se gestiona correctamente.
✅ Aporta confianza y estabilidad al negocio.
❌ Riesgos y desventajas
🚨 Posibles inspecciones de Hacienda y la Seguridad Social → Pueden investigar si el contrato es real o una forma encubierta de reducir impuestos.
🚨 Limitaciones en la cotización → Algunos contratos no permiten acceso a paro o indemnización por despido.
🚨 Posibles conflictos familiares → Es importante establecer condiciones claras para evitar problemas entre empresa y familia.
📌 Recomendación: Antes de contratar a un hijo en una Sociedad Limitada, es aconsejable consultar con una gestoría especializada para evitar errores legales y fiscales.
Sí, se puede contratar a un hijo en una Sociedad Limitada, pero es fundamental cumplir con las normativas laborales y fiscales para evitar sanciones. Dependiendo de si convive o no con el empresario, el hijo puede cotizar en el Régimen General de la Seguridad Social o en el Régimen Especial de Autónomos (RETA).
Si tienes dudas sobre cómo contratar a un hijo en una Sociedad Limitada sin riesgos legales, en Gestifis te ofrecemos asesoramiento especializado para gestionar el proceso de forma correcta y optimizada.
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