Facturar sin ser autónomo en 2025: ¿Es legal y qué impuestos debes pagar?

📌 Muchas personas realizan trabajos esporádicos sin estar dadas de alta como autónomos, pero ¿es legal? Hacienda tiene reglas claras sobre cuándo es obligatorio registrarse en el RETA (Régimen Especial de Trabajadores Autónomos).

En esta guía, te explicamos si puedes facturar sin ser autónomo en 2025, qué impuestos debes pagar y cómo evitar sanciones.

¿Se puede facturar sin ser autónomo en 2025?

📌 La normativa establece que si realizas una actividad económica de forma habitual, debes darte de alta como autónomo. Sin embargo, si el trabajo es puntual y tus ingresos son bajos, existen excepciones.

🔹 Casos en los que puedes facturar sin ser autónomo:
✅ Ingresos inferiores al Salario Mínimo Interprofesional (SMI) anual.
✅ Trabajo puntual sin recurrencia en el tiempo.
✅ Emisión de facturas bajo un contrato laboral vigente.

⚠️ Ojo: Aunque no sea obligatorio ser autónomo, sí debes declarar los ingresos y pagar los impuestos correspondientes.

Obligaciones fiscales si facturas sin ser autónomo

Si no eres autónomo, pero emites una factura, debes cumplir con estas obligaciones:

✅ Alta en Hacienda: Debes presentar el Modelo 036 o 037 para registrarte como profesional ocasional.
✅ IVA: En la mayoría de los casos, tendrás que incluir el 21% de IVA en la factura y declararlo con el Modelo 303.
✅ IRPF: Si facturas a empresas o profesionales, debes aplicar una retención del 15% de IRPF y declararlo con el Modelo 130 o en la Renta.

Alternativas legales para facturar sin ser autónomo

Si no quieres darte de alta como autónomo, estas son algunas opciones:

🔹 Cooperativas de facturación: Algunas plataformas te permiten facturar sin ser autónomo a cambio de una comisión.
🔹 Contratos por prestación de servicios: Si trabajas para una empresa, pueden contratarte bajo un acuerdo mercantil.
🔹 Alta temporal en autónomos: Puedes darte de alta solo durante los meses en los que factures.

Sanciones y riesgos de facturar sin ser autónomo

Si facturas sin cumplir con la normativa, Hacienda puede imponerte sanciones:

⚠️ Multas de hasta 3.000 € por no estar dado de alta en la Seguridad Social.
⚠️ Recargos por no declarar el IVA o IRPF correctamente.
⚠️ Inspección y posible regularización de tu situación como autónomo.

💡 Si tienes dudas, lo mejor es contar con una gestoría especializada que te ayude a cumplir con tus obligaciones sin pagar de más.

📌 Facturar sin ser autónomo en 2025 es posible en ciertos casos, pero debes cumplir con tus obligaciones fiscales para evitar problemas con Hacienda.

💼 En Gestifis, te ayudamos a elegir la mejor opción según tu caso, gestionar tus facturas y optimizar tu fiscalidad.

📩 ¡Contáctanos y evita riesgos! 🚀