💸 ¿Cómo afecta la subida del Salario Mínimo a tu nómina? IRPF y salario neto tras el SMI 2025
Cobras el salario mínimo. Siempre has pensado que eso te exime de pagar impuestos.
📌 Pero desde 2025, ya no es así: ahora, el SMI está por encima del límite exento de IRPF.
📌 ¿La consecuencia? Te pueden retener parte del sueldo incluso cobrando el mínimo.
📌 Y si no lo hacen, puede que tengas que devolver dinero a Hacienda en la Renta.
En esta guía te explico cuál es el nuevo salario mínimo, cuándo empieza a tributar, cómo cambia tu nómina neta y qué puedes hacer para no llevarte sustos.
Tabla de contenidos
📈 ¿Cuál es el nuevo salario mínimo en 2025?
En 2025, el Salario Mínimo Interprofesional (SMI) ha subido a:
Modalidad | Cuantía bruta |
|---|---|
Mensual (14 pagas) | 1.200 €/mes |
Anual (14 pagas) | 16.800 €/año |
👉 Supone un incremento del 4,3 % respecto a 2024.
🧾 ¿A partir de qué ingreso se paga IRPF en 2025?
Según la normativa vigente:
Si tienes un solo pagador, solo tributas si ganas más de 15.876 € anuales.
Pero si tienes dos o más pagadores y el segundo supera los 1.500 €, el límite baja a 14.000 €.
💥 El nuevo SMI anual supera ya el umbral exento, así que muchas personas que antes no pagaban IRPF, ahora sí.
💰 ¿Cómo cambia tu nómina neta con el nuevo SMI?
🔹 Supuesto práctico
Trabajador con contrato a jornada completa y salario mínimo.
Ingreso mensual bruto: 1.200 €
Retención de IRPF estimada: entre 20 € y 40 € (dependiendo de situación personal).
Concepto | Antes (2024) | Ahora (2025) |
|---|---|---|
Salario bruto | 1.134 € | 1.200 € |
Retención IRPF | 0 € | -30 € aprox. |
Cotizaciones sociales | -80 € | -85 € |
Salario neto mensual | 1.054 € | 1.085 € |
🧮 ¿La empresa actualiza la retención automáticamente?
Sí, pero solo si informas bien de tu situación:
Si tienes hijos o personas a cargo → se puede ajustar.
Si tienes varios trabajos → debes comunicarlo para evitar sustos en la Renta.
Si cobras menos de 18.000 €, puedes pedir a tu empresa que no te retenga IRPF (modelo 145), pero podrías tener que pagar después en la declaración.
❌ Errores frecuentes tras la subida del SMI
Error | Consecuencia |
|---|---|
Pensar que el SMI sigue exento de IRPF | Posible resultado a pagar en la Renta |
Tener varios pagadores sin declararlo | Baja el umbral y puedes tributar más |
No revisar la nómina ni la retención actual | Recibes más neto, pero devuelves luego |
No comunicar tu situación familiar | No aplicas mínimo por descendientes |
¿No sabes si estás tributando correctamente tras la subida del salario mínimo?
Te ayudamos a revisar tu nómina, ajustar tus retenciones y evitar sustos en la Renta. Escríbenos y lo revisamos por ti paso a paso.
🙋 PREGUNTAS FRECUENTES
¿Tengo que pagar IRPF si cobro el salario mínimo interprofesional (SMI) en 2025?
Sí. El SMI en 2025 es de 16.800 € brutos anuales, lo que supera el umbral exento de IRPF para un solo pagador (15.876 €). Por tanto, en la mayoría de casos se aplica retención.
¿Cuánto me retienen de IRPF si cobro el SMI en 2025?
Dependerá de tu situación personal y familiar, pero la retención media para un trabajador sin cargas familiares oscila entre 20 y 40 € al mes.
¿Debo hacer la declaración de la renta si no me retienen IRPF cobrando el SMI?
Sí. Si superas los 15.876 € brutos anuales, estás obligado a declarar aunque no te retengan IRPF en la nómina. Hacienda puede exigir el pago posterior.
¿Cómo solicitar que no me retengan IRPF si cobro el salario mínimo en 2025?
Debes presentar el modelo 145 a tu empresa indicando tu situación personal. En algunos casos, si no superas ciertos umbrales y cumples requisitos, puedes solicitar no aplicar retención.
